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南工校资［2009］10号

新利18彩票 家具管理实施细则

为了进一步加强学校的家具资产管理，适应学校各项事业的发展，保障教学、科研等工作的需要，根据南工办〔2002〕19号关于印发《新利18彩票 国有资产管理暂行办法》的通知、南工资[2002]10号《新利18彩票 固定资产管理暂行办法》、南工资[2002]12号《新利18彩票 家具管理暂行办法》的文件精神以及江苏省“省级政府集中采购目录及政府采购限额标准（年度）”的要求，规范和简化家具申请、审批、采购、验收入库报销、领用、报废出库程序，结合我校实际情况，制定本细则。

一、家具申请及立项、审批程序

按照固定资产管理的要求，单价在200元（含）以上、耐用期在一年以上，从事业财务报销的家具购置费，均应纳入家具购置申请及审批程序。家具的添置从经费来源可分为学校家具购置费和单位（部门）自筹经费。

（一）学校家具购置费的申请及立项程序

1、根据学校安排的年度办公家具购置经费预算（当年综合预算下达后），资产与实验室管理处于当年4-5月份发布经费项目申报信息；申请单位（部门）按申报通知中的要求填写《新利18彩票 家具申请表》。

申请表须同时报送书面材料和电子文档，电子文档以Excel格式（资产处网页/表格下载/资产管理栏中）填报。申请表上的家具名称、规格尺寸、材质要求、数量、预算价要填写清楚，备注栏中要标明具体的用途。书面材料经申请人、资产管理员、单位负责人签字、并加盖部门公章后，在规定时间内交资产与实验室管理处资产管理科；同期发送电子邮件至zck@njut.edu.cn。

2、资产与实验室管理处在将各单位（部门）所申报的家具经费项目信息进行汇总的基础上,根据学校年度家具经费项目安排的要求,以及申报单位现有家具的配置和使用情况，会同有关部门按轻重缓急统筹提出年度办公家具购置的计划方案，并报主管校长批准后按家具采购的要求进行购置。

（二）自筹经费的家具购置申请及审批程序

1、单位（部门）自筹经费购置家具必须先填报《新利18彩票 家具申请表》，表内各栏目内容必须填写清楚、准确、完整，经费来源途径须明确，申请人、资产管理员、单位负责人和经费负责人须签字，并加盖单位（部门）公章。

2、申请单位（部门）将购置家具的书面申请表及购置要求的相关材料报送资产与实验室管理处，资产与实验室管理处根据“省级政府集中采购目录及政府采购限额标准”的年度标准，以及学校家具采购的要求明确具体的采购方式并实施购置。

二、家具的采购

家具的采购根据申报家具的预算额度，按政府集中采购、校内集中采购、申请单位（部门）自行组织采购三种方式进行。采购的实际金额不得超出申请预算的额度。

（一）政府集中采购

1、家具批量采购的金额达到江苏省省级政府集中采购目录、政府集中采购目录栏中的年度标准，须报江苏省政府采购中心进行政府集中采购；由省政府采购中心组织，并按政府采购的形式和要求进行采购。

2、江苏省年度省级政府集中采购目录、部门集中采购目录栏中对家具采购有要求的，须报江苏省教育厅进行部门集中采购。

3、纳入江苏省省级政府集中采购或部门集中采购范围之内，因特殊原因需进行校内集中采购的，单位（部门）须书面申请，经分管（联系）单位（部门）的校领导签署意见后，报校纪委同意后方可进行。

（二）校内集中采购

1、家具批量采购3万元以上、省级政府集中采购目录、政府集中采购目录栏中的年度标准以下，原则上进行校内集中采购；家具的校内集中采购在新利18彩票 物资设备招标工作领导小组领导、家具招标工作小组的组织下进行。

2、校内集中采购一般采用校内公开招标采购、校内邀请招标谈判采购、校内续标采购等形式。在家具申请计划确认后，填写《物资设备招标文件审批表》、附公开（邀请）招标文件及招标公告（邀请函），经学校家具招标工作小组成员审核、会签后上网发布招标信息。

3、组织招标的单位（部门）须在招标信息公示的约定时间内集中收取投标文件，投标人需在家具投标签到表上确认。学校家具招标工作小组成员和使用单位代表等人员组成开标小组，对投标文件进行开标、评定，最终确定所采购家具的中标方。

单价≥10万元或批量≥20万的家具采购，开标前要组织对投标方进行考察，开标时需邀请有关专家和特约监察员参与审核。

4、确定采购家具的中标方时要形成开标（谈判）纪要、经开标小组成员会签确认后，按招（投）标文件及开标（谈判）纪要的相关要求签订家具采购的加工制作安装合同及预付款等事宜；同时中标方要交纳招标工本费、专家评审费及履约保证金。

5、校内家具续标采购一般适用于同年度、规格尺寸和材质要求基本一致的家具，被续标家具采用的是招标或邀标方式采购的、续标家具的预算金额原则上不高于被续标家具合同额的三分之二；先形成续标采购纪要，经家具招标工作小组成员和使用单位代表会签确认后，签订家具续标采购的加工制作安装合同。

（三）申请单位（部门）自行组织采购

1、家具批量采购3万元以下，申请单位（部门）可申请自行组织采购，由资产处审批备案；家具批量采购3万元以上、省级政府集中采购目录、政府集中采购目录栏中的年度标准以下的自购申请，单位（部门）须书面申请报学校物资设备招标工作领导小组及家具招标工作小组会签认可后方能进行自购。

2、单位（部门）家具批量3万元以下的自行组织采购申请，在填写《新利18彩票 家具申请表》时，应标明采购方式为自购；1万元（含）以内由资产处资产科审核备案，1万元以上、3万元（含）以下由资产处审批、资产科备案。

3、家具批量5千元以上、3万元以下的自行组织采购，申请单位（部门）应有三人及以上的人员参与选型选材论证，择优选购；采购过程形成书面的谈判采购纪要，相关人员和分管领导签字、学院（部门）盖章。其中1万元（含）以上的家具采购必须签订相关合同作为履约、维保和维权等的依据。

4、申请单位（部门）自行组织批量3万元以上、省级政府集中采购目录、政府集中采购目录栏中的年度标准以下的家具采购，采购的招标要求和程序同校内集中采购一致。

5、任何单位或个人未经审批程序自行采购的家具，学校相关部门按要求不予办理验收入库报销、领用的手续。

三、家具的验收入库报销

1、验收：家具在供货到使用现场并安装完毕后，使用单位（部门）要及时组织有关人员进行验收。由使用人、本单位（部门）资产管理员及相关负责人对照订货的相关要求进行验收，并填写《新利18彩票 家具验收单》（资产处网页/表格下载/资产管理栏中）出具验收意见，参与验收人员签字，单位（部门）领导签字、单位（部门）盖章。

单价≥10万元或批量≥20万元的家具验收，由使用单位（部门）会同资产与实验室管理处及学校家具招标工作小组进行验收。

2、入库报销：家具到货验收合格后，由申请人持经审批后的家具申请单或自行组织采购申请材料、供货合同、采购纪要、《新利18彩票 家具验收单》、发票（须经手人、资产管理员、单位领导签名，单位盖章），携带本单位《新利18彩票 家具记录帐册》，在资产与实验室管理处资产科办理家具登记手续，然后凭资产科出具的《新利18彩票 家具（固定资产）验收单》及上述五项附件到计财处办理报销手续。

3、凡是纳入到学校事业财务管理的资金（包括各种专项基金、科研经费、内外捐赠资金、单位自筹资金等）所形成的家具购买经费支出，其采购及报销程序都适用本管理细则的要求。属于国库支付的经费预算，按江苏省财政支出要求。

4、馈赠的家具单价不详的按照即时市场价估价入账。

四、家具的领用、报废出库

1、家具固定资产的使用，学校实行二级建账管理，由资产处代表学校对全校家具实物资产进行账物管理；学校各二级单位（部门）负责本单位（部门）家具实物资产的账物管理。

2、家具在购买、验收、入库报销后，须纳入学校家具固定资产的使用管理程序。单位（部门）的资产管理员要及时按《新利18彩票 家具（固定资产）验收单》上的信息内容（品名、规格、数量、价格、使用地点、使用人）登录入本单位（部门）家具（固定资产）总账（家具资产二级台账）；同时完善本单位（部门）各使用地点家具资产的实物分账。

3、学校家具（固定资产）总账（家具资产一级台账）的登录，在单位（部门）家具办理入库报销的同时、由资产与实验室管理处资产科负责完成。资产与实验室管理处每半年要与学校计财处的家具项目经费支出，以及与使用单位（部门）家具资产一、二级台账的账账相符情况进行核对；每年要对使用单位（部门）的家具（固定资产）账物相符的情况进行抽查。对出现的差额应及时查明原因进行调账。

4、家具固定资产在校内借用，由借用和领用单位自行协商解决；外单位借用，应由归口管理部门负责人批准，价值在5000元以上的家具固定资产须经使用单位或归口管理部门领导同意、报资产与实验室管理处批准；超过2万元的须报主管校领导批准。借用期原则上以一年为限。

5、家具固定资产的校内调拨和校外调出，均须报资产与实验室管理处资产科备案。

家具固定资产在校内调拨，须填写《新利18彩票 家具调拨单》，经调出、调入单位（部门）的使用人（或管理人）、资产管理员和负责人（归口管理部门负责人）签字后，方可作为家具资产调账凭据；需调出校外使用的家具资产，在具备上述手续的基础上，还须经资产与实验室管理处审核、报主管校长批准。

6、家具固定资产已丧失效能、确无修复价值的，应作报废处理；由人为或自然灾害等原因造成毁损的，应作报损处理。

使用单位（部门）申请家具固定资产的报废、报损，需先填写《新利18彩票 家具报废申请表》（资产处网页/表格下载/资产管理栏中，一式三份），使用保管人说明报废、报损的缘由，资产管理员签字，单位（部门）领导签字、单位（部门）盖章。

7、报废、报损的家具固定资产必须经过技术鉴定，技术鉴定工作由后勤管理处工程科组织相关专业人员进行，在确认并签署报废、报损意见后交资产与实验室管理处资产科，经审批后办理相关出库手续。申请报废、报损的家具固定资产价值在2万元以下的由资产与实验室管理处批准；2万元以上(含)的报主管校长批准。

报废家具由资产与实验室管理处负责组织处理，残值收入按照学校有关规定处理。

8、由于使用人违反操作规程或保管人保管不善，致使家具固定资产损坏、丢失的，应查明原因，根据情节要求责任人作出赔偿并通报批评，情节严重的报学校有关部门进行行政处理。

本实施细则由资产与实验室管理处负责解释。自公布之日起实行。

新利18彩票

二○○九年十月二十日